दिन 20: TallyPrime में GST चालू और सेट करना
✅ आज आप सीखेंगे
- GST चालू करके company का GST registration डालना
- Duties & Taxes के नीचे tax ledgers
- Stock items पर HSN और GST rate
- Party ledgers पर registration type, GSTIN और state
- पहले invoice से पहले setup जाँचना
🏢 असली दुनिया में
TallyPrime में दस में से नौ GST ग़लतियाँ setup से होती हैं, voucher entry से नहीं: party की ग़लत state से CGST+SGST की जगह IGST, HSN न हो तो GSTR-1 summary बिगड़ती है, exempt item को taxable रखने से customer से ज़्यादा tax। एक बार सही setup करें, फिर हर invoice अपने-आप calculate होगा।
Company GST details
- 1F11 → Enable Goods and Services Tax (GST) = Yes।
- 2GST details screen में: State Uttar Pradesh, Registration type Regular, GSTIN/UIN, Applicable from 1-6-2026।
- 3GSTR-1 periodicity (monthly या quarterly), और e-way bill व e-invoicing लागू हैं या नहीं (Day 23)।
- 4Ctrl+A। Rates company, group, ledger या item level पर सेट हो सकती हैं – item level सबसे सटीक है।
Tax ledgers
| Ledger | Under | Type of duty/tax | Tax type |
|---|---|---|---|
| Output CGST | Duties & Taxes | GST | Central Tax |
| Output SGST | Duties & Taxes | GST | State Tax |
| Output IGST | Duties & Taxes | GST | Integrated Tax |
| Input CGST | Duties & Taxes | GST | Central Tax |
| Input SGST | Duties & Taxes | GST | State Tax |
| Input IGST | Duties & Taxes | GST | Integrated Tax |
TallyPrime सिर्फ़ तीन ledgers (CGST, SGST, IGST) से input और output दोनों चला सकता है। अलग Input और Output ledgers से trial balance पढ़ना और GSTR-3B से मिलाना आसान होता है, इसलिए ज़्यादातर offices छह रखते हैं।
Stock items पर GST
हर stock item alter करें → GST Rate & Other Details: HSN/SAC, taxability type और rate। Integrated (IGST) rate डालें – local sales में TallyPrime उसे CGST और SGST में बाँट देता है।
| Item | HSN | Taxability | IGST rate | CGST = SGST |
|---|---|---|---|---|
| A4 Copier Paper 75 GSM | 4802 | Taxable | 18% | 9% |
| Ball Pen Blue | 9608 | Taxable | 18% | 9% |
| Notebook 200 Pages | 4820 | Exempt | – | – |
Exempt और nil-rated supplies पर tax नहीं और उनसे जुड़े inputs पर ITC नहीं। Zero-rated (exports, SEZ) पर tax नहीं पर ITC मिलता है। सही taxability type चुनें – इसी से तय होता है बिक्री returns में कहाँ दिखेगी।
Party ledgers
| Party | Under | Registration type | GSTIN | State |
|---|---|---|---|---|
| Sai Traders | Sundry Creditors | Regular | 09XXXXX0001X1Z1 | Uttar Pradesh |
| Capital Office Supplies (Delhi) | Sundry Debtors | Regular | 07XXXXX0002X1Z2 | Delhi |
| Gupta School | Sundry Debtors | Unregistered/Consumer | – | Uttar Pradesh |
Sales और Purchase ledgers: GST applicability applicable और type of supply Goods रखें; rate item से आएगी। Service income ledger (जैसे Commission Received) में SAC और rate ledger पर ही सेट करें।
हल किए उदाहरण
उदाहरण 1: Setup की ग़लती पकड़ें
| Invoice पर क्या दिखा | Setup की ग़लती | सुधार |
|---|---|---|
| Agra के customer पर IGST | Party की state दूसरी (या दूसरी state का GSTIN) | Party alter: State = Uttar Pradesh, सही GSTIN |
| Notebooks पर 18% GST | Item की taxability Taxable रह गई | Item alter: Taxability = Exempt |
| Copier paper पर कोई tax नहीं | Item पर GST rate नहीं (और group/company level पर भी नहीं) | Item पर HSN 4802 और IGST rate 18 |
| GSTR-1 में “uncertain transactions” | HSN, GSTIN या registration type छूटा | Report खोलें, exceptions में जाकर masters पूरे करें |
अभ्यास प्रश्न (बिना हल – उत्तर छिपा है)
हर प्रश्न पहले कागज़ पर या TallyPrime में ख़ुद करें, फिर उत्तर खोलकर जाँचें।
🏋️ Practice – ख़ुद करें
Solution देखें
Item: HSN 4820, Taxable, IGST 18%। Party: Sundry Debtors, Registration type Unregistered/Consumer, State Uttar Pradesh। Mathura UP में है, इसलिए CGST ₹450 + SGST ₹450; invoice ₹5,900 (B2C)।Solution देखें
क्योंकि CGST और SGST हमेशा IGST के आधे होते हैं। TallyPrime party की state और place of supply देखकर inter-state में पूरी दर और intra-state में बराबर बाँटकर लगाता है।🏅 आज के Job Skills
Quick quiz
🧠 Quick Quiz – ख़ुद को जाँचें
Interview corner
💼 Interview Corner
TallyPrime में GST rates किन levels पर दे सकते हैं, और आप कौन सा पसंद करते हैं?
Company, stock group, ledger (sales/purchase/service) और stock item। Item level (services के लिए ledger level) सबसे सटीक है क्योंकि हर HSN की अपनी दर हो सकती है।
Exempt और zero-rated supply में क्या अंतर है?
दोनों पर output tax नहीं, पर exempt supply के inputs पर ITC नहीं मिलता जबकि exports जैसी zero-rated supply पर मिलता है (या refund)।
सारांश
- F11 → Enable GST; state, registration type, GSTIN, applicable तारीख़।
- Duties & Taxes के नीचे tax ledgers – type GST, tax type Central/State/Integrated।
- Items पर HSN, taxability और IGST rate; parties पर registration type, GSTIN और state।
- ज़्यादातर GST ग़लतियाँ setup की होती हैं – पहले masters जाँचें।
Day 21: TallyPrime में GST sales और purchase invoices – local, inter-state, B2B और B2C।
अक्सर पूछे जाने वाले प्रश्न (FAQ)
क्या एक TallyPrime company में दो GSTIN हो सकते हैं?
क्या invoices पर HSN ज़रूरी है?
Tally और TallyPrime, Tally Solutions Pvt. Ltd. के trademarks हैं। यह एक स्वतंत्र course है – Tally Solutions से जुड़ा या उसके द्वारा मान्य नहीं। Examples में सभी business नाम, GSTIN और रकमें काल्पनिक (sample) हैं।
